Financiën

Toelichting op de lasten van 27,4 miljoen euro (bestaand beleid 2022)
Van de middelen voor sportieve infrastructuur zetten we via Sport050 14,8 miljoen euro in voor sportparken, gymlokalen, sporthallen en multifunctionele centra, 8,7 miljoen voor zwembaden en 1,9 miljoen voor de ijsbaan Kardinge. Voor de recreatiegebieden en bewegende stad hebben we respectievelijk een bedrag van 0,7 miljoen en 0,1 miljoen in de begroting opgenomen. De overige lasten van 1,2 miljoen euro zijn vooral algemene uitvoeringskosten.

Toelichting op de baten van 9,5 miljoen euro (bestaand beleid 2022)
Sinds 2019 ontvangen we 1,4 miljoen euro in het kader van de Specifieke uitkering sport (SPUK betreffende compensatie btw-nadeel). De overige baten zijn voornamelijk huuropbrengsten, entree- en lesgelden.
De totale baten (SPUK en overige baten) van de sporthallen, gymlokalen en sportparken bedragen 4,6 miljoen euro, van de zwembaden 3,5 miljoen euro en de ijsbaan Kardinge 1,3 miljoen euro.

Toelichting op de intensiveringen en hervormingen jaarschijf 2022
De intensiveringen bedragen 1,053 miljoen euro en worden ingezet voor:

• Actualisatie Meerjaren Onderhoudsplanning (MJOP) Sportvastgoed (300 duizend euro)
• Plankosten Kardinge (300 duizend euro)
• Herontwikkeling Kardinge - tijdelijke gebruik huidige complex (176 duizend euro)
• Meerschap Paterswolde (75 duizend euro)
• Structuur Sport050 (182 duizend euro)

Verder zijn een aantal toegekende intensiveringen over meerdere beleidsvelden verdeeld, binnen dit beleidsveld levert dat een toegekend bedrag op van 20 duizend euro. In hoofdstuk 4, Financiële positie is een uitgebreide toelichting per intensivering/hervorming opgenomen, gesorteerd op deelprogramma's.

Toelichting op het verschil in de lasten ten opzichte van de begroting 2021
De begrote lasten zijn 288 duizend euro lager dan in de actuele begroting 2021. Dit wordt veroorzaakt door diverse kleinere mutaties, waaronder een tweetal incidentele posten die wel in de begroting 2021 en niet in de begroting 2022 zijn opgenomen (co-financieringsfonds duurzame sportfaciliteiten en compensatie taakstelling Meerschap).

Toelichting op het verschil in de baten ten opzichte van de begroting 2021
Ten opzichte van de actuele begroting 2021 zijn de begrote baten 250 duizend euro hoger. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat we voor 2022 de begrote huuropbrengsten hebben opgehoogd met de reguliere prijsindexatie.

Toelichting op de lasten van 1,9 miljoen euro (bestaand beleid 2022)

De middelen worden ingezet om jeugd in beweging te krijgen, voor talentontwikkeling, voor combinatiefuncties en voor ondersteuning van verenigingen.

Toelichting op de baten van 5 duizend euro (bestaand beleid 2022)
We ontvangen van diverse verenigingen rente in verband met uitstaande leningen.

Toelichting op de intensiveringen en hervormingen jaarschijf 2022
Niet van toepassing.

Toelichting op het verschil in de lasten en baten ten opzichte van de begroting 2021
Het verschil in de lasten en baten tussen de begroting 2022 en de actuele begroting 2021 wordt grotendeels verklaard door de verwerking van het Groninger Sportakkoord. In de actuele begroting 2021 hebben voor het Groninger Sportakkoord 2021 zowel aan de baten- als aan de lastenkant een bedrag van 400 duizend euro opgenomen. Deze gelden, die wij van het Rijk vanuit de Regeling Sportakkoord 2020-2022 ontvangen, worden door de samenwerkingspartners ingezet. De gelden in het kader van het Groninger Sportakkoord 2022 zullen we in de loop van 2022, zodra we de beschikking van het rijk hebben ontvangen, budgettair neutraal verwerken.