Toelichtingen op voorzieningen
Omschrijving | Doel | Saldo 31-12-2022 | Toelichting mutaties | Beoordeling niveau |
---|---|---|---|---|
Achterstallig onderhoud wegen | Deze voorziening dient ter dekking van de kosten onderhoud wegen | 0 | De voorziening voor achterstallig onderhoud wordt in 2021 en 2022 volledig ingezet. | Voldoende |
Afkoop onderhoud begraafplaats | Deze voorziening dient voor het reserveren van ontvangen afkoopsommen van nabestaanden. Aanwending vindt plaats ten behoeven van het onderhoud van graven. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 2 BBV | 4.134 | Om de voorziening op het vereiste niveau te houden wordt 315 duizend euro toegevoegd. Daarnaast worden de verwachte afkoopsommen ad 134 duizend toegevoegd. De kosten van onderhoud van de graven waarvan het onderhoud is afgekocht komen ten laste van de voorziening. De verwachte onttrekking bedraagt 416 duizend euro. | Voldoende |
Euvelgunnerweg 17 | Deze voorziening dient voor dekking van de compensatie voor de huur van pand Euvelgunnerweg overeengekomen met de stichting het Viaduct voor de eerste vijf jaar | 306 | De dotatie ad 20 duizend euro is conform het meerjarenonderhoudsplan. Daarnaast valt 34 duizend euro vrij om andere exploitatiekosten met betrekking tot dit pand te kunnen dekken. | Voldoende |
Groot onderhoud gebouwen | Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 14.097 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform de kostprijs dekkende huurberekening. | Voldoende |
Groot onderhoud Oosterpoort | Deze voorziening dient ter dekking van groot onderhoud aan de Oosterpoort/ Stadsschouwburg. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 181 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform het onderliggende meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Groot onderhoud sportaccommodaties | Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 661 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform het onderliggende meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Groot Onderhoud Welzijn | Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 816 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform het onderliggende meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Legaat Andrea Elkenbracht | Deze voorziening dient om begaafde (oud) leerlingen van het stedelijk conservatorium in de gelegenheid stellen een voortgezette muziekstudie in het buitenland te volgen. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 2 BBV | 211 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende |
Nazorgvoorziening | Deze voorziening dient voor nazorg voor diverse bodemsaneringslocaties, w.o. Beckerweg Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1b BBV | 14 | Onttrekking conform opgave geplande kosten nazorglocaties. De dotatie aan de voorziening is nodig om de voorziening op het gewenste peil te houden. | Voldoende |
OH bruggen en kunstwerken | Deze voorziening dient om het onderhoud van bruggen en kunstwerken te waarborgen. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 0 | Naar verwachting wordt de volledige voorziening in 2021 ingezet en zijn er in 2022 geen mutaties. | Voldoende |
OH Sportvoorzieningen Ten Boer | Deze voorziening dient om het onderhoud van de sportvoorzieningen van de voormalige gemeente Ten Boer te waarborgen. Het betreft de gymzaal Garmerwolde, de Tiggelhal, de tennisvelden, het zwembad en de sportvelden. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 219 | Voor de 3 gebouwen en de sportvelden is een MJOP gemaakt. De bestedingen worden ten laste van deze voorziening gebracht. Daarvoor wordt jaarlijks aan de voorziening gedoteerd. Het onderhoud Tiggelhal wordt via de beherende stichting uitgevoerd en bij de gemeente middels een subsidie aangevraagd en ook ten laste van de voorziening gebracht. Voor de tennisvelden wordt jaarlijks gedoteerd voor groot onderhoud. Dit was voorzien in 2022 maar uit overleg met de vereniging bleek dat nog niet nodig. Waarschijnlijk zal in 2025 nader overleg plaatsvinden over de uitvoering. Voor het zwembad staat de vervanging van de glijbaan in 2025 op het programma voor 231 duizend euro. Hiervoor zal extra dekking moeten worden gezocht. | Voldoende |
Onderhoud museum | De voorziening heeft als doel het opvangen van schommelingen in de kosten van groot onderhoud van het Groninger Museum. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 1.403 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform het onderliggende meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Onderhoud Muziekschool | Deze voorziening dient ter dekking van toekomstig onderhoud aan de Muziekschool.Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 1.204 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform het onderliggende meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Onderhoud parkeergarages | De voorziening heeft als doel het opvangen van schommelingen in de kosten van het planmatig onderhoud van het parkeerbedrijf. | 1.942 | De dotaties en onttrekkingen aan de voorziening onderhoud zijn gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan voor de parkeergarages en buurstallingen, fietsparkeren Europapark en Stadsbalkon. | Voldoende |
Onderhoud sportaccommodaties | Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 1.385 | Bestedingen zijn conform meerjarenonderhoudsplan. Voor Sportcentrum Kardinge is een apart plan gemaakt met het oog op de instandhouding totdat duidelijk is wat de visie op het sportcentrum is na 2023. De verwachting is dat het sportcentrum nog enige jaren daarna in de lucht wordt gehouden totdat de doorontwikkeling geconcretiseerd is en tot uitvoering kan worden overgegaan. Meerjarig wordt nog een voorstel voor aanvullende dekking voorgelegd om te voorkomen dat het saldo van de voorziening ontoereikend is. | Voldoende |
Onderhoud vensterscholen | Deze voorziening dient ter dekking van schommelingen in de onderhoudsplanning voor planmatig/groot onderhoud. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 2.152 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform het onderliggende meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Pensioenen wethouders | Deze voorziening dient ter dekking van de pensioenlasten van voormalig wethouders (voor 2006). Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV | 8.313 | In de begroting verwachten we dat jaarlijks 0,3 miljoen euro moet worden toegevoegd om de voorziening op peil te houden. Onttrekkingen vinden plaats op het moment dat er pensioenuitkeringen of overdrachten plaats vinden. Jaarlijks aan het eind van het jaar worden de toekomstige verplichtingen herrekend en eventuele toevoegingen en onttrekkingen die hiervan het resultaat zijn bij de jaarrekening inzichtelijk gemaakt. | Voldoende |
Reorganisatie | Deze voorziening dient voor de dekking van kosten van boventalligheid als gevolg van reorganisaties. Bijvoorbeeld de vorming van het SSC. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV | 1.515 | De mutaties zijn gebaseerd op de huidige lijst met (ex-) medewerkers die herplaatser zijn en die geheel of gedeeltelijk vrijgesteld zijn van werk, maar nog wel salaris ontvangen en een groep ex-herplaatsers die WW/wachtgeld ontvangen. Deze verplichtingen worden betaald uit de reorganisatie voorziening. Afhankelijk van plaatsing of wijze van uitstroom (ontslag of anderszins) zal het saldo hoger of lager zijn. Jaarlijks aan het eind van het jaar wordt bekeken of de toekomstige verplichtingen nog afdoende zijn of dat er dotatie of vrijval moet plaatsvinden | Voldoende |
Reorganisatie casusregie | Deze voorziening dient ter dekking van frictiekosten van voormalig medewerkers Bureau jeugdzorg. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV. | 0 | De laatste deelnemer gaat eind 2021 met pensioen. Het resterende bedrag ad 219 duizend euro kan vrijvallen, waarna de voorziening kan worden opgeheven. | Voldoende |
Riolering groot onderhoud | De voorziening is bedoeld als dekking van het onderhoud op de langere termijn. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 280 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende |
Riolering Vervangingsinvesteringen | Spaarbedragen voor toekomstige investeringen mogen in het riooltarief worden opgenomen als de eerste aanleg van uitbreidingsinvesteringen in de grondexploitatie is gedekt. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1d BBV | 0 | Naar verwachting wordt de volledige voorziening in 2021 ingezet en zijn er in 2022 geen mutaties. | Voldoende |
Wachtgeld wethouders | Deze voorziening dient voor de dekking van wachtgeld- verplichtingen van oud- wethouders. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV | 0 | In de begroting verwachten we dat jaarlijks 0,1 miljoen euro moet worden toegevoegd om de voorziening op peil te houden. Onttrekkingen vinden plaats op het moment dat er wachtgelden dienen te worden uitbetaald. Jaarlijks aan het eind van het jaar worden de toekomstige verplichtingen herrekend en eventuele toevoegingen en onttrekkingen die hiervan het resultaat zijn bij de jaarrekening inzichtelijk gemaakt. | Voldoende |
Totaal voorzieningen | 38.836 |